Содержание

Введение  3

Глава 1. Теоретические основы влияния риска на управление финансами коммерческого банка  6

1.1. Содержание банковских рисков и их классификация  6

1.2. Стратегия управления рисками коммерческого банка  21

Глава 2. Анализ финансовых аспектов деятельности ЗАО «Газэнергопромбанк»  30

2.1. Краткая характеристика ЗАО «ГЭПБ»  30

2.2. Анализ финансово-экономических показателей ЗАО «ГЭПБ» по основным банковским операциям  37

2.3. Финансовые риски в деятельности ЗАО «ГЭПБ»  41

Глава 3. Мероприятия по повышению эффективности управления финансами ЗАО «ГЭПБ» в условиях риска  55

3.1. Формирование оптимальной стратегии распределения финансовых ресурсов в условиях риска  55

3.2. Оптимизация стратегии предоставления кредитов с учетом кредитного риска  69

Заключение  76

Список литературы   80

Введение

Актуальность темы исследования определяется необ­ходимостью разработки целостной концепции повышения эффективности функционирования коммерческих банков в период наметившегося экономического роста с учетом многообразия и сложности процессов, протекающих в банковской системе России, а также в условиях появления принципиальных новшеств в методах управления кредитными организациями. Повышение экономической активности предъявляет особые требования к надежности и устойчивости коммерческих банков, поскольку именно с ними связано реше­ние проблемы удовлетворения основной части спроса на инвестиционные ре­сурсы. В этих условиях перед банковскими структурами ставятся приоритет­ные задачи выработки направления развития, ресурсного регулирования, ос­воения новых форм размещения капитала, разработки соответствующих принципов поведения на рынке. Это, в свою очередь, должно сопровождать­ся разработкой такой стратегии управления капиталом банка, при которой возможные потери от кредитования неэффективных инвестиционных проек­тов были бы сведены к минимуму.

Нахождение оптимального соотношения рискованности и доходности проводимых операций позволяет банку не только повышать свою конкурентоспособность и надежность, но и определять рамки поведения по активному реагированию на потребности финансового рынка.

Все большее значение приобретают проблемы поиска эффективной системы управления на уровне региональных банковских систем. Нестабильность региональных банков приводит к нарушению нормального пла­тежного оборота и региональной платежной системы, перетоку ресурсов и активов в филиалы иногородних банков, пересмотру иностранными инвесторами программ инвестирования в данном регионе. Поэтому исследование механизмов управления деятельностью региональных коммерческих банков в разрезе обеспечения их эффективного и устойчивого функционирования приобретает особую актуальность.

Эффективное функционирование и развитие банка в условиях неопределенности и риска требуют разработки соответствующей модели управления, построения системы показателей, выявляющих степень рискованности того или иного состояния. Реализация оптимальных, с точки зре­ния минимума риска, решений позволит более рационально использовать собственный капитал и привлеченные ресурсы коммерческого банка, выявить резервы повышения доходности проводимых им операций.

Вопросы управления бан­ковскими рисками нашли свое отражение в исследованиях многих западных экономистов таких, как П. Роуз, Дж.Ф. Синки мл., С. Хьюз, Т. Кох, М. Озиус. Б. Путнам, К. Рэдхэд, П.М. Сакс, Дж.Ван Хорн, К. Валравен и др. Проблемы оптимальности управления портфелями активов и структурой капитала раз­работаны в исследованиях Г. Марковича, У. Шарпа, Дж. Тобина, Ф. Модиль­яни, М. Миллера.

Данная проблема исследуется и в отечественной литературе. В работах О.И. Лаврушина, Ю.С. Масленченкова, Н.Э. Соколинской, Г.С. Пановой, И.В. Ларионовой, М.З. Бора, В.В. Пятенко, М.А. Помориной, Л.П. Белых, Е.Б. Ширинской и др. рассматриваются вопросы современного состояния банковской системы России и управления рисками в условиях нестабильно развивающейся экономики.

Вместе с тем, до сих пор остается множество недостаточно изученных вопросов, касающихся формирования целостной стратегии управления рисками кредитных организаций, что в условиях российской банковской систе­мы приобретает особую значимость.

Актуальность проблем формирования стратегии управления банковскими рисками и недостаточная степень их научной разработанности предопределили выбор темы настоящей дипломной работы, ее цель, задачи и направления исследования.

Целью дипломной работы является разработка концепции формирования бан­ковской стратегии с учетом фактора риска и выработка рекомендаций по оп­тимальному управлению рисками банка.

Для достижения поставленной цели был определен следующий круг задач:

-               Рассмотреть содержание банковских рисков и их классификацию;

-               Охарактеризовать стратегию управления рисками коммерческого банка;

-               Кратко проанализировать финансово-экономические показатели ЗАО «ГЭПБ» по основным банковским операциям;

-               Оценить финансовые риски в деятельности ЗАО «ГЭПБ»;

-               Сформировать оптимальную стратегию распределения финансовых ресурсов в условиях риска;

-               Провести оптимизацию стратегии предоставления кредитов с учетом кредитного риска.

Предметом исследования являются финансовые от­ношения, связанные с возникновением банковских рисков и управлением по­следними.

Объектом исследования в данной работе является ЗАО «Газэнергопромбанк».

Теоретической основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых-экономистов, посвященные вопросам банковского менеджмента, банковского маркетинга, анализа финансового состояния кредит­ной организации, риск-менеджмента.

В работе использованы законодательные акты в области регулирования банковской деятельности, инструктивные и нормативные документы, статистические материалы Банка России и финансовая отчетность ЗАО «Газэнергопромбанка».

Методологической основой работы послужили прин­ципы диалектической и формальной логики, а также системного подхода.