Потоки денежных средств на предприятии, метод анализа управления

Содержание

Введение                                                                                                                  3

Глава I. Теоретические аспекты методов анализа управления денежными потоками на предприятии                                               4

1.1 Особенности управления денежными потоками                                                4

1.2 Методы и показатели оценки эффективности управления денежными потоками                                                                                                                       7

Глава ΙΙ. АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ, МЕТОДЫ УПРАВЛЕНИЯ И ОПТИМИЗАЦИИ НА ОАО «ОРСКНЕФТЕОРГСИНТЕЗ» ЗА 2010-2011 ГГ.                                                    18

2.1 Анализ технико-экономических показателей организации                            18

2.2 Анализ движения денежных средств предприятия                                          21

2.3 Оценка эффективности управления денежными потоками предприятия      26

Глава ΙΙΙ. НАПРАВЛЕНИЯ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ В ОАО «ОРСКНЕФТЕОРГСИНТЕЗ»                                                                                   31

3.1 Разработка мероприятий по оптимизации  управления денежными средствами                                                                                                                  31

3.2 Расчет эффективности предлагаемых мероприятий                                        36

Заключение                                                                                                          39

Список использованных источников                                                41

Введение

На современном этапе возросли возможности для радикального улучшения взаимодействия предприятий с коммерческо-посредническими структурами в сфере обращения средств производства и транспортными организациями на основе расширения хозяйственной свободы и инициативы.

Управление денежными потоками является одним из важнейших направлений деятельности финансового менеджера. Сегодня, в экономически не стабильное время, сохраняет риск неплатежей - недополучение денежных средств фирмой из-за не продуманной системы расчетов, поэтому на лицо важность анализа денежных потоков предприятия. В виду того, что денежное обращение составляют неотъемлемую часть нашей жизни, и от его оптимального использования зависит финансовое состояние, в том числе финансовое состояние предприятий, возникает необходимость в подробном изучении темы.

Целью курсовой работы является анализ денежных потоков, а также разработка мероприятий по повышению эффективности управления денежными потоками предприятия.

Исходя из заявленной цели исследования требуется раскрыть следующие задачи:

1) рассмотреть теоретические аспекты анализа управления денежными потоками;

2) провести оценку эффективности управления денежными потоками;

3) проанализировать технико-экономические показатели организации;

4) разработать направления повышения эффективности управления денежными потоками.

Объект исследования – открытое акционерное общество «Орскнефтеоргсинтез».

Предмет исследования – денежные потоки и методы управления денежными потоками предприятия.